„Bald müssen Selbstständige verpflichtend in die öffentliche Rentenversicherung einzahlen. Nutzen Sie jetzt noch die Auswege und sprechen Sie mit uns, bevor es zu spät ist“ – so oder so ähnlich werben derzeit zahlreiche Versicherungsvertreter und -makler um Selbstständige und Freiberufler, die aus irgendeinem Grund bisher noch nicht in eine gesetzliche Rentenversicherung einzahlen. Doch was ist eigentlich an der Geschichte dran und wie akut ist die Gesetzesneuerung?

Zunächst einmal: Schon in der aktuellen Legislaturperiode und in der vorherigen findet sich im jeweiligen Koalitionsvertrag eine entsprechende Absichtserklärung. Danach sollen nicht nur Angestellte, sondern eben auch Selbstständige in die gesetzlichen Rentenversicherungen einzahlen – oder zumindest eine Vorsorgepflicht in anderer Weise erfüllen. Deutlich wird bei der Diskussion aber auch, dass es über eine entsprechende Idee noch nicht hinausgeht. Ende 2019 sollte der Gesetzentwurf vorliegen, doch schon damals riss der Bundesarbeitsminister den Zeitplan. Aktuell warte man schon reichlich lange auf einen Referentenentwurf, erklärt ein Vertreter eines Selbstständigenverbands – und bis der diskutiert ist, wird wohl noch einige Zeit ins Land gehen. Jetzt im Vorfeld der Wahl, erklärt ein mit dem Thema vertrauter Politiker, sei es unwahrscheinlich, dass hier eine schnelle Einigung zustande komme – den Corona-Faktor und die damit verbundenen Verzögerungen noch nicht einmal mitgerechnet.

Unterdessen legt gerade vergangene Woche die CDU ein Grundsatzpapier zur Rentenpolitik vor, das unter anderem vorsieht, auch Beamte und Selbstständige mittelfristig verpflichtend in das System einzubeziehen. Zudem sollen das Rentenalter sowie die Beitragsbemessungsgrenze hochgesetzt werden, um mehr einzunehmen und weniger auszugeben. Im Laufe der nächsten zehn Jahr könnten so die Rentenbeiträge sukzessive weiter steigen. Doch das Thema Selbstständige? Es kommt dort auch nur am Rande vor und mit einem sehr langen Horizont.

Was im Rahmen von Vorüberlegungen aber schon kam, ist ein Entwurf, der vorsieht, dass eine Rentenversicherungspflicht vor allem für Selbstständige unter 45 Jahren kommen kann, sofern sie nicht in anderer Form nachweislich im Rahmen etwa eines Rürup-Vertrags vorsorgen oder in einem Versorgungswerk Mitglied sind. Doch zumindest der Entwurf sieht nicht vor, dass zu einem bestimmten Datum, wenn ein solches Gesetz in Kraft tritt, alle Selbstständigen nur noch in die Standard-Rentenversicherung kommen.

Andererseits ist es natürlich für Selbstständige nicht minder wichtig, auch in Eigenregie vorzusorgen und in irgendein vernünftiges System zur Rentenversicherung einzuzahlen. Denn das tun erfahrungsgemäß viele Selbstständige, Gründer und Freiberufler nicht oder nur sporadisch – teilweise weil es das Geschäftsmodell und die Einnahmen nicht hergeben, teilweise aber auch aus falsch verstandener Sorglosigkeit. Ausnahme sind jene Freiberufler, die verpflichtend in ein berufsständisches Versorgungswerk einzahlen und bestimmte Kriterien erfüllen (etwa die Rentenauszahlung erst ab einem bestimmten Alter).

Die Sozialversicherung unterscheidet bei der Vorsorge nach Säulen. In der „ersten Säule“ finden sich jene Vorsorgetypen, die eine Basisversorgung bedeuten. Neben der klassischen gesetzlichen Rentenversicherung kommen hier auch die berufsständischen sowie die für Selbststände gedachten Rürup-Rentenverträge in Betracht. Hier kann der Selbstständige neben regelmäßigen Einzahlungen auch am Jahresende noch einmalige Sonderzahlungen leisten und so sein zu versteuerndes Einkommen um rund 25.000 Euro senken (anerkannt werden derzeit 90 Prozent davon, Tendenz in den nächsten Jahren steigend bis 100 Prozent). Im Gegenzug dazu kommt der Selbstständige aber auch nicht vor dem Rentenalter an das Geld heran, kann es nur als Rente und nicht als einmalige Kapitalzahlung genießen und seine Angehörigen erhalten nach seinem Tod auch (normalerweise!) keine Witwen- oder Witwerrente. Und versteuern muss er es im Alter auch noch. Das ist allerdings oftmals praktischer, da er in höherem Alter weniger Einkommen und somit weniger Steuerlast hat.

Dennoch hat diese Form der Vorsorge, insbesondere wenn nicht wie etwa bei der Künstlersozialkasse noch eine weitere Partei mit einzahlt, den Vorteil, das sie kapitalbildend und nicht umlagefinanziert ist. Das Geld, das du hier einzahlst, steht – im Gegensatz zur Solidargemeinschaft in der gesetzlichen Standardversicherung – auch dir zu.

Wichtig dazu aber zu wissen: Sämtlichen Versicherungsvertretern, die dich aktuell in eine Versicherung treiben wollen, um ihr Jahresendgeschäft zu erfüllen, solltest du nur generell Gehör schenken, aber dich von der verbreiteten Torschlusspanik frei machen. Denn auch wenn in Zukunft irgendwann die Rentenversicherungspflicht kommen wird, lässt sich mit Rürup und gegebenenfalls auf anderen Wegen diese (an sich ja sinnvolle) Versicherungspflicht erfüllen. Schließlich attestierte eine OECD-Studie aus dem vergangenen Jahr Selbstständigen und Menschen mit „atypischem Versicherungsverlauf“ (also solchen, die mal angestellt, mal selbstständig sind) ein deutlich höheres Risiko, im Alter unterversorgt zu sein.